Как в 1С 3.0 настроить расчет налога в декларации по налогу при УСН?

Comments

• Добрый день.
  
  

  Цитата: Сумму страховых взносов программа почему то ставит 21854, а не 28744.

  сумма для пострадавших отраслей 
  ОПС = 20 318 рублей., п. 1.1 ст. 430 НК РФ
  ФФОМС =  8 426 руб., пп. 2 п. 1 ст. 430 НК РФ.
  
  http://xn------5cddaambcpfqpmcaaci6bcqlcyh7i9fsl.ru.nds.monster/index.php?id=487429
  
  

  Цитата: год: 728452

  Цитата: УСН 6%

  728452 х 6% = 43707,12
  
  

  Цитата: ИП без работников

  ст 346.21 НК РФ
  3.1. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период, на сумму:
  1) страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации;
  При этом налогоплательщики (за исключением налогоплательщиков, указанных в абзаце шестом настоящего пункта) вправе уменьшить сумму налога (авансовых платежей по налогу) на сумму указанных в настоящем пункте расходов не более чем на 50 процентов.
  Индивидуальные предприниматели, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы и не производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу) на уплаченные страховые взносы на обязательное пенсионное страхование и на обязательное медицинское страхование в размере, определенном в соответствии с пунктом 1 статьи 430 настоящего Кодекса.
  
  т.е если ИП не имеет работников, то можно уменьшить на всю сумму взносов.
  
  

  Цитата: Сумму страховых взносов программа почему то ставит 21854, а не 28744.

  Вероятно у вас где-то стоит галочка, что вы производите выплаты физическим лицам, и программа считает, что вы вправе уменьшить  сумму налога не более чем на 50 %
  
  43707,12 х 50 % = 21853,50 руб
  
  

  Цитата: Далее в разделе 1.1 программа считает какие должны были быть уплачены  и выдает мне налог к уменьшению 11124. Помогите пожалуйста разобраться, ничего не понимаю?????

  должно быть
  43707,12 руб  - 28744 (взносы) - 20000 (авансовый платеж) = 5037 руб к уменьшению
• Спасибо большое! Очень подробно и понятно. Объясните пожалуйста ещё:  в декларацию идут только начисленные суммы, не уплаченные. Из авансовых платежей по факту уплачено только 20000. Т е я по сути сама рассчитываю налог к уплате (уменьшению) и плачу его, а декларацию сдаю с начисленными суммами. Просто обычно в декларациях идут начисленные суммы, потом уплаченные, и итог сумма к уплате ( уменьшению), а здесь... сбивает с толку))))))
• Юльчик Р, добрый день.
  
  Рассчитываете в соответствии со ст 346.21 НК РФ
  
  ст 346.21 НК РФ
  1. Налог исчисляется как соответствующая налоговой ставке процентная доля налоговой базы, если иное не установлено настоящим пунктом.
  В отношении налогоплательщиков, у которых доходы, определяемые нарастающим итогом с начала налогового периода в соответствии со статьей 346.15 и с подпунктами 1 и 3 пункта 1 статьи 346.25 настоящего Кодекса, превысили 150 млн. рублей, но не превысили 200 млн. рублей и (или) в течение указанного периода средняя численность работников которых превысила 100 человек, но не превысила 130 человек, налог исчисляется путем суммирования следующих двух величин:
  величины, равной произведению соответствующей налоговой ставки, установленной в соответствии с пунктом 1 или 2 статьи 346.20 настоящего Кодекса, и налоговой базы, определенной для отчетного периода, предшествующего кварталу, в котором произошли указанные превышения доходов налогоплательщика и (или) средней численности его работников;
  величины, равной произведению соответствующей налоговой ставки, установленной пунктом 1.1 или 2.1 статьи 346.20 настоящего Кодекса, и части налоговой базы, рассчитанной как разница между налоговой базой налогового периода и налоговой базой, определенной для отчетного периода, предшествующего кварталу, в котором произошли указанные превышения доходов налогоплательщика и (или) средней численности его работников.
  2. Сумма налога по итогам налогового периода определяется налогоплательщиком самостоятельно.
  3. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, по итогам каждого отчетного периода исчисляют сумму авансового платежа по налогу исходя из налоговой ставки и фактически полученных доходов, рассчитанных нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания соответственно первого квартала, полугодия, девяти месяцев с учетом ранее исчисленных сумм авансовых платежей по налогу, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.
  3.1. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период, на сумму: 1) страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации;
  5. Ранее исчисленные суммы авансовых платежей по налогу засчитываются при исчислении сумм авансовых платежей по налогу за отчетный период и суммы налога за налоговый период.
  
  Рекомендации по заполнению декларации изложены в Приказе ФНС России от 26.02.2016 № ММВ-7-3/99
  в декларации вы заполняете исчисленные суммы.